增值税专用发票过期问题

显示全部楼层 · 2010-12-27 23:06:26

我是一名销售人员，因为对财务制度不是很熟悉，给客户开的增值税专用发票在我手里过期并且已经有破损，现在客户找借口不收,也不付货款给我们，现在我该怎么办啊？如果可以的话，让我赔偿损失也可以啊!请给出具体的解决方法，谢谢
另外，客户要求我公司开增值税普通发票给他们也可以，但我公司财务说开不了，我不懂财务知识，不知道他们谁说的是对的？
我的财富值不高，请各位帮帮忙。叩谢

千问 · 2010-12-27 23:06:26

增值税专用发票过期，可将原发票作废重开。需要财务人员在开票系统中出具红字发票申请单，再写个发票作废的情况说明，到税务局办理开票申请。因为过期导致对方不接收，申请红票，重新开票的理由应该容易通过。公司财务说不能开具增值税普通发票的原因应该有两个，一个是再开发票会导致重复纳税；再就是你公司没申请增值税普通发票，不过这个原因的可能性很小。

千问 · 2010-12-27 23:06:26

过期的发票,开票方的销项税额肯定损失了.没有抵扣的过期发票是开不出红字通知单的.过期的发票受票方是可以入账的,仅不能抵扣而以!国家没有规定破损的票不可以入账.现在就是你同客户沟通好就能解决!!

千问 · 2010-12-27 23:06:26

如果你的客户是大公司，那肯定是一般纳税人，这不是客户找借口，而是发票过期了客户不能抵扣进项税，就是说客户损失了这部分的税额。如果说客户说开增值税普通发票也可以说明客户不是一般纳税人只是说你的发票破损不能使用了，你们公司财务肯定不给你开的，开了就要多缴纳此部分没有发生实际业务的税。
根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发

千问 · 2010-12-27 23:06:26

这个问题比较麻烦，你还要和客户沟通，能给你出具红字发票申请单，这样你们公司财务才可以给你重开发票，否则是不可以开的，这涉及到虚开发票的问题