关于放发工资和计提工资

显示全部楼层 · 2008-3-3 15:17:47

1月份的工资在2月份直接发放了，就直接算管理费用，借: 管理费用---应付工资 1万贷:现金/银行存款 1万做2月份的资产负债表时,应付工资填1.2万

千问 · 2008-3-3 15:17:47

可以在发放工资的时候就计提：借：管理费用-工资 1万元贷：应付工资
1万元同时删除2.计提2月份工资
贷:管理费用---应付工资 1.2万
贷:应付工资 1.2万或者直接修改修改，把1.2万改成1万

千问 · 2008-3-3 15:17:47

你做多地张一月份的工资计提凭证.这样就付工资的余额就是你公司未发放的工资.不过你计提工资时,要注意,你公司是推后了多少天发放工资.按推后的天数大约计提工资,这样会准确一点.(因为有厂是一个月后发放,有厂是二十天后发放,也有四十天的)