关于一道银行存款余额调节表

显示全部楼层 · 2010-5-12 16:27:56

华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下：
（1）华天公司银行存款日记账的记录
日期
摘
要
金额
12月29日
因销售商品收到98＃转账支票一张
15 000
12月29日
开出78＃现金支票一张
1 000
12月30日
收到A公司交来的355＃转账支票一张
3 800
12月30日
开出105＃转账支票以支付货款
17 100
12月31日
开出106＃转账支票支付明年报刊订阅费
500

月末余额
147 800
（2）银行对账单的记录（假定银行记录无误）
日期
摘
要
金额
12月29日
支付78＃现金支票
1 000
12月30日
收到98＃转账支票
15 000
12月30日
收到托收的货款
25 000
12月30日
支付105＃转账支票
11 700
12月31日
结转银行结算手续费
100

月末余额
174 800
要求：代华天公司完成下列错账更正后的银行存款余额调节表的编制。
银行存款余额调节表

千问 · 2010-5-12 16:27:56

企业银行存款帐：余额：153200加：企业未收25000减:企业未付100调节后余额：178 100银行对账帐余额；174 800加：银行未收3800减：银行未付500调节后余额：178 100 支票105#是企业记账错误要加回来不是未达账哦

千问 · 2010-5-12 16:27:56

企业银行存款日记款余额
147800+（17100-11700）=153200加：银行已收企业未收的款项 25000 减：银行已付企业未付的款项100 调节后余额：
178100银行对账单余额174800加：企业已收银行未收的款项3800减：企业已付银行未付的款项