新来一家公司，听出纳说，8月份有笔借款50万，原意是公司的借款，暂时放在公司的基本户上，原则上这50万不

显示全部楼层 · 2010-11-29 15:29:24

新来一家公司，听出纳说，8月份有笔借款50万，原意是公司的借款，暂时放在公司的基本户上，原则上这50万不动，当时这笔账就没入账，后来银行用于发工资钱不够了，就动用了这笔50万，打个比方，原来有10万，收到了50万（没记账），发工资用12万，因为不够就动了这个50万的2万，要不银行就成负数了，后来这笔钱就陆陆续续的动用了，现在我刚来这公司，需要把这50万挂帐上，也不知道当时银行余额是不是10万（这个10万是我的打的比方），我该怎么挂账啊，借银行存款贷其他应付，感觉不对啊？头疼死了，该怎么走啊？

千问 · 2010-11-29 15:29:24

只要从你银行账户走账，就要记的。可以不动用这笔款，但账还是要记的。你先去银行打对账单，然后与你公司的银行存款日记账核对，对不上的，查找原因，做个调节表。入账时借：银行存款贷：其他应付款——某人或某公司仅供参考！

千问 · 2010-11-29 15:29:24

查一下当时的银行对帐单，把没入帐的补记。用什么科目无关紧要的，知道这笔钱是怎么回事就行。

千问 · 2010-11-29 15:29:24

贷借款吧。不先说明白怎么走账呢。