谢谢会计高手帮忙指教

显示全部楼层 · 2010-12-14 18:50:36

A公司是一劳务派遣公司，月初给A公司开了一张21万的转账支票，A公司月底给我们开的发票是20万，A公司当时给我们开了一张1万元的转账支票退回我们多付的款项，请问具体怎么做会计分录？谢谢高手指教！
借：成本费用—劳务费 21

贷：银行存款 21
借：银行存款 1

贷：预付账款1
这样做分录对吗？
谢谢各位帮忙！

千问 · 2010-12-14 18:50:36

预付21万：借：预付账款－A公司21贷：银行存款 21收到20万发票：借：相关费用科目－劳务费20贷：预付账款 20退回1万元：借：银行存款 1贷：预付账款 1

千问 · 2010-12-14 18:50:36

借：预付账款 210000贷：银行存款 210000借：劳务费用 200000
银行存款10000贷：预付账款 210000

千问 · 2010-12-14 18:50:36

应该是月初借：预付账款 21贷：银行存款 21拿发票时借：某某费用20
银行存款1贷：预付账款 21