记账时成本算错了,多记了成本,账也结转完了

显示全部楼层 · 2010-12-16 16:21:05

账结完了,费用,成本,收入都转到本年利润了,本年利润也结转到未分配利润了,后发现,成本多记了6000多,我得怎么调账啊,请高手指教,谢谢

千问 · 2010-12-16 16:21:05

本年利润结转到未分配利润。年底做一次就行了。你是每个月都做？冲凭证啊借：利润分配-6000 贷：本年利润 -6000借：本年利润 -6000
贷：主营业务成本 -6000借：主营业务成本-6000
贷：库存商品 -6000商贸型的到这步就结束了，制造业的多一步。借：库存商品－6000
贷：生产成本－6000