资产负债表不平。资产大于负债是怎么回事

显示全部楼层 · 2010-12-12 18:03:56

我们最初的资金是1800000，这是我们装修和买东西的（费用报销时433149.1）。其中固定资产38364，其他应收款90180。房租是31105，但是半年的。已经摊销另外15552哈，有三个月了的。买酒款是1677954，其中784260是预付账款。货还没有到的。主营业务收入是844920。主营业务成本是713640。
我现在做出来的资产负债表中，负债很少，全为了资产。请各位专业人士帮我修改哈！万分感激。
是啊，就一个管理费用是289052.1。应付职工薪酬——工资不是要结转到管理费用的，就没有了啊。可是都是资产啊，问题是资产负债表要求资产负债平，我的不平就不对啊。我怎么发给你吗？我不知道你的联系方式啊。太苦恼了。

千问 · 2010-12-12 18:03:56

分录一笔笔做下来就行了。1、固定资产+38364，银行存款-38364；管理费用-折旧+15552，累计折旧-155522、其他应收款+90180，银行存款-901803、管理费用-租赁费+31105，银行存款-311054、存货-酒+613694，预付账款+784260，银行存款-16779545、银行存款+844920，主营业务收入+8449206、主业务成本+713640，存货-713640，这里要提醒你一下，如果你的存货前期没有余额，而本期只增了61万，确结车了71万，说明你计价是有问题的，存货转成负数了。7、管理费用-工资+289052.1，职工薪酬+289052.1；然后职工薪酬-289052.1，银行存款-28