本公司是属KTV娱乐行业，向啤酒供应商购进一批商品，已计提记账，但老板要求去掉尾数，会计分录怎么做？

显示全部楼层 · 2011-8-24 02:08:43

已经计提记帐，分录：（借：库存商品101215，贷：应付账款101215）。但是结款时候老板要求扣掉供应商的215元尾数。对方也同意。那我的这笔结款分录怎么做？？我们是现金结款。是不是（借：应付账款101215，贷：营业外收入215，贷：库存现金101000）？？？？

千问 · 2011-8-24 02:08:43

先做一笔红字调整分录：借：库存商品215贷：应付账款215在做一笔付款分录借：应付账款101000贷：现金1011000追问那这样库存商品不是少了215吗？但实际上没少啊~！

千问 · 2011-8-24 02:08:43

你支付对方多少钱库存就应该是多少