我是新会计，公司是做酒的零售的，7月份开办的，分录如下，请帮帮忙，看看对吗？

显示全部楼层 · 2011-8-24 06:32:15

公司开办时的验资费用是用现金付的，其他的是老板自己私垫的，一下是我写的分录，帮帮看看一下对吗？不对要怎么写啊？1、投资款借：银行存款贷：实收资本2、提现借：现金贷：银行存款3、开办费（验资、询函证、印花税、财产合同等）借：管理费用--开办费贷：现金4、开办费（油费、酒店费用、租金等）借：长期待摊费用--开办费贷：其他应付款--甲5、购买电视、电脑、复印机等借：固定资产贷：其他应付款--甲6、付租金保证金借：其他应收款--乙贷：其他应付款--甲7、付货款保证金借：其他应收款--丙财务费用--手续费贷：其他应付款--甲8、购入货款，老板垫付借：库存商品财务费用--手续费贷：其他应付款--甲请问，我写的分录对吗？不对的话，要怎么改？我现在要怎么结转啊，我的QQ635578831请各位帮帮忙了，小妹十分感谢的！

千问 · 2011-8-24 06:32:15

你看，4-8我认为，你最好还是分开做，就是涉及资金的要有资金分录体现出来，比如5应该两个分录收钱借方：现金贷方：其他应付款用收据做附件购设备借方：固定资产贷方：现金/支票用发票、合同、支票头做附件其他也类似，另外开办费一般现在长期待摊归集，开始营业后第一个月，一次转入管理费用。