公司银行日记账和实际银行存款余额不同怎么办？

显示全部楼层 · 2010-12-31 14:05:45

我现在的公司因为很多年前的记账可能漏记什么的原因，公司的银行日记账比实际银行存款多了18万，主要是因为以前会计没有把从银行取现的支票啊什么的没做到账上。那现在请问一下专业人士有没有什么方法能让银行日记账和实际银行存款相同？万分感谢了~~~
不是未达款项的问题。而且是很久很久以前就不一样了。

千问 · 2010-12-31 14:05:45

一般单位都会发生单位银行日记账和银行对账单（实际银行存款余额）余额不同。这就是未达账所造成的，只要通过对未达账调节即可。你可以这样操作：公司银行日记账当月余额
银行存款对账单余额 +银行已收单位未收入账的金额
+单位已收银行未收入账的金额 -银行已付单位未付入账的金额
-单位已付银行付入账的金额=调节余额
=调节余额通过以上调节余额就会一样了。一般单位每个月的月底都要进行未达账的调节的。以上叙述希望对你有所帮助。祝你顺利。

千问 · 2010-12-31 14:05:45

根据银行的对帐单，进行余额调节