那么晚还能抽时间回答我的问题，很感动也很谢谢

显示全部楼层 · 2011-1-13 10:23:48

上次月的时候本来是不想交那2万后来报表已经交了，所有的数据都已经定了,但是专管员说必须得交,要不就不给我们发票,没办法只能是在未开票收入那栏填上正数,税额2万,其他的都没有做,这个月的话按正常的应该是销项与进项的差额不低于2万,结果自己忘了,差额只有1万多,所以想这个月在未开票收入那栏填跟上个月一样的数字只是改成负的,留到下个月再续继抵扣,这样可以吗,那附加税还要交吗,要交的话应该怎么提?

千问 · 2011-1-13 10:23:48

如果是这样的话，我建议你在在无票收入填正数金额，下月才一并冲回。因为，我不是税务部门，你多缴纳税款可以，但是一旦发现你少缴纳就算你有合理的理由，对方也会要求你补缴的，另外也不了解你们专管员是否好说话，你这样做，税务部门不追究但也好说，如果追究起来也不晓得会不会有麻烦。另外关于城建和教育附加，和收入是挂钩的，看你帐本上的收入吧，如果你缴纳的增值税都是收入产生的，那么你怎么缴纳增值税，当月你就怎么调整两个地税。换句话说，你这个月确认收入，缴纳增值税，那么你就缴纳附加税，这个月你没有确认收入，但是先缴纳增值税了，那么也要缴纳附加税，只是下次确认收入后不在缴纳增值税和附加税了。