新手求助：怎样冲其它应收款（员工借支）

显示全部楼层 · 2011-1-20 16:45:50

负债表显示其它应收款借方余额为36000元，实际为0，应付工资贷方计提少36000元，怎么样冲平呀！谢谢！

千问 · 2011-1-20 16:45:50

借：管理费用36000贷：应付职工薪酬36000借：应付职工薪酬36000贷；其他应收款36000这样就冲平了。

千问 · 2011-1-20 16:45:50

预提工资费用借：营业费用/管理费用-工资 36000贷：应付工资36000工资冲抵其他应收款借：应付工资 36000
贷：其他应收款 36000