因材料损失只有进项发票无法开出销项发票怎么办

显示全部楼层 · 2011-9-9 02:47:18

我公司是贸易公司，因交给客户的材料品质出了问题，后生产完成造成客户损失，协商后处理结果是我司补500KG材料给客户，但是这500KG我司要出钱向供应商买，再交给客户，但客户是不用出钱给我司的，现在有进销发票，却无法开出销项发票要怎么办？我司是正规公司，之前从来都没有逃陋税过，而且老板也不允许看到有逃税的情况，现在这个要怎么处理？？？？急急

千问 · 2011-9-9 02:47:18

这个情况好办。你把原来的业务的发票申请销售折扣与折让证明单，比如说是十万元的金额。你这回的500KG材料，发票的金额也开具成十万元的金额。这样，你的材料就给了你的客户了，你的客户也不用给你钱。

千问 · 2011-9-9 02:47:18

现在有进销发票，却无法开出销项发票要怎么办？我司是正规公司，之前从来都没有逃陋税过，而且老板也不允许看到有逃税的情况，——视同销售。增值税的申报缴纳与不开发票无关，正常申报就行。追问现在不是申报的问题，现在有进项要给供应商钱，但是却没有销项，客户不会给我司钱，而且这补货的材料客户他们也不要发票，（补过去的材料他就刚好做损失的部份）有进项老板看到了就要我们去抵扣，可是我要拿什么来抵扣啊

千问 · 2011-9-9 02:47:18

借：管理费用--赔偿款贷：主要业务收入应缴税费——应交增值税（销项税额）不要发票——视同销售，一样交税

千问 · 2011-9-9 02:47:18

我认为应该这样处理。500KG材料给客户时要视同销售，不开发票也要按无票收入报税：借：营业外支出贷：原材料贷：应交税金--应交增值税--销项税额追问不好意思，我是做业务的，能不能说得具体一点，我们财务都不管这事，因为这个补货的问题是为务谈下来的，所以要业务想到好的办法处理，财务只跟着做（我们财务很拽，没办法，太麻烦的操作他还不做）

千问 · 2011-9-9 02:47:18

把材料赔给客户，然后让财务处理帐务就行了。财务与业务要互相支持，财务就是为企业服务的。你把过程跟他们说说，然后让他们自己做帐务处理就行了。

千问 · 2011-9-9 02:47:18

你有客户损失报表不就行了，赔偿不用交税的追问不晓得客户实际是怎么样操作的，（大家都知道，一般客户损失10KG就要即算人工费又算工时，电量或其它损失费，可能他实际只损失100KG,但是就是要我们补500KG）所以客户不提供损失报表。而且你的意思是拿到损失报表，有进项发票也可以不再开出销项发票吗

千问 · 2011-9-9 02:47:18

是啊，已开过，就是好比你买台电视，坏了，商家给你换了，还需要开发票吗

千问 · 2011-9-9 02:47:18

增值税管理是以票管税,如果是你公司上游单位的责任,你们应向销方提出折让补偿,如果是你方责任,这部分进项得申请税务,非正常损失部分不能抵扣,得作进项冲出,你方也得给你下家折让开红票,业务按正常进行,