增值税主表中的留抵税额与资产负债表中应交税金，金额不符，是什么原因呀？

显示全部楼层 · 2010-7-4 15:56:55

我的增值税主表中的期末留抵为70395.74元，期末未缴税额为-13080元。在资产负债表中未交税金为-84683.93元。这是怎么算出来的呀？如果真的是有差异该怎么处理呀？

千问 · 2010-7-4 15:56:55

增值税主表中有留抵税,怎么可能还有负数未缴税?有时候资产负债表中的未交税金和申报表中数据不符是因为应交税金科目可能还有别的明细科目期末未结转,你可以看一下应交税金科目明细.

千问 · 2010-7-4 15:56:55

在资产负债表中未交税金指的是所有的税金（国税和地税），增值税主表中的期末留抵和期末未缴税额只是真对增值税