增值税专用发票，由于销售提交开票申请单有误，开给B公司了，实际合同是签给A公司的，如何办理红字？

千问 · 2011-11-9 11:26:35

具体咨询当地税务局啊赞同

千问 · 2011-11-9 11:26:35

这个要B公司把发票退还给你，然后你三联集齐，如果当月退回，直接作废，如果隔月了，就需要B公司拒收证明（要盖对方公章）然后到当地税务局办理赞同

千问 · 2011-11-9 11:26:35

如果是本月且票在手上，就直接作废重开。如果跨月，B公司未认证，收回发票，让B公司或A公司的名义出一个拒收的证明，以开票有误的名义自己开红字发票申报单报税务局批准后，进行红冲。如果跨月，B公司已认证，需要B公司开红字发票申请单批准后给你，你再红冲。追问谢谢，实际情况是A,B公司是两个独立的公司，想过这个办法，以开票名称有误做拒收，税务局要提供B方的工商部门出具的《名称变更通知书》，提供不出来啊

千问 · 2011-11-9 11:26:35

B不需要提供这个东西，直接提供金额、数量或商品规模等的错误的理由就行了。税务的要求不合理。严格说来，按合同，这个票应该由A提供名称税号错误拒收，比B提供要好些，因为按合同，你发票是给A的。不过，两者都一样。

千问 · 2011-11-9 11:26:35

之前也没有因税号开具错误办理拒收的情况，税务局一看发票和合同，就说这种情况得按照退货来办理，退货的话就得需要B公司财务办理红字，况且还要重新签一份合同，很不乐意办理，应该怎么弄啊？

千问 · 2011-11-9 11:26:35

要么坚持，要么听税务局的，你们只得二选一。因为“开票有误”，并没有明确的内容限制，既然你算作为是与B公司的交易，就必然是“金额、数量有误”。如果算作A公司的交易，才是“名称、税号”开错。

千问 · 2011-11-9 11:26:35

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