现金日记账登记问题

显示全部楼层 · 2011-11-10 12:49:51

我们公司下属诸多工程项目，我是某一项目出纳，公司规定每月二十二号报账，二十五号结账。那么我登记现金日记账的时候，，账簿上面有凭证编号，如果这个月（10月份）发生134笔现金收支业务，那么下个月的第一笔现金收支业务是在几号登记？是在十月二十六号还是十一月一号？答案一经采纳，重金悬赏！

千问 · 2011-11-10 12:49:51

不管你啥时结账，都不影响现金日记账，每个月1日至月末为一个月，如果25号至31号有发生现金业务，是什么日期就是什么日期，下月当然是从1号开始赞同

千问 · 2011-11-10 12:49:51

下个月的第一笔现金收支肯定是在11.1号了，不可能在10.26号，要是10.26的话那还是10月份的帐。赞同

千问 · 2011-11-10 12:49:51

应该做在10月26号之前，但是从10月26号发生的应计到11月份如11月26号赞同

千问 · 2011-11-10 12:49:51

你是25号结账。25号以后的这几天登记到下个月，可按实际日期登记。现金日记账必须每天都日清日结。赞同

千问 · 2011-11-10 12:49:51

现金日记账是日清月结，所以当天发生就记当天的日期，这样情况只是跟月结发生关系，每月二十五号结账。赞同

千问 · 2011-11-10 12:49:51

现金日记账当天发生，就记当天。所以下一个收支业务登记从10月26日开始登记。普通的现金日记账，都是从当月1号到31号，一个整月。例：10月1日-10月31日。你公司业务大，公司汇总需要时间，于是，提前到25日。25结账，就是说你从本月26日开始到下月25日，为一个结点，也是一个整月。例：9月26-10月25；10月26日-11月25日。希望可以帮到您。赞同