请教各位，对方给我们开票重复了，我们已作库存增加，进项税已抵扣

显示全部楼层 · 2010-8-25 10:41:42

请教各位，对方给我们开票重复了，我们已作库存增加，进项税已抵扣，对方又让我们给他们反开回去增值税发票，那帐怎么做呀？谢谢指点

千问 · 2010-8-25 10:41:42

你好：
现在税务局要求开红票是很麻烦的一件事，要出具很多证明的，还要对方公司税务局开的证明。
最简单的办法就是他们要求的你们公司也开张发票给他们，但是账面上等于是虚增了销售。最好就是原来那张重复的发票你们还没做帐，那么本月在开发票后，2张发票放一起都不做帐。这样即不虚增也结清了。
如果原来重复的发票已经入账了就都做帐吧，即做销售也做成本。如果单红冲成本，销售业做帐等于虚增销售了。
实在不行就只能虚增销售了，销售一旦做账不能红冲的，红冲要红字发票的。祝工作顺利

千问 · 2010-8-25 10:41:42

你们不应该反开，你们应该去税务局开具红字发票申请单，然后交由对方开具红字发票给你们，你们拿到红字发票，做红字分录：借：原材料
-100
应交税金-应交VAT（进项税额） -17贷：应付账款
-117注：拿到红字发票抵扣联，如果认证了，做上