企业代职工向社保局提出医保报销，医保将钱转入企业银行，以及企业将钱返给员工，此两步的会计分录怎么做

显示全部楼层 · 2010-8-17 12:57:13

如题，员工将医保报销材料交给公司，公司拿去社保，社保返钱的时候存入企业银行账户，企业把医保给的这钱返给员工，这两步的会计分录。
我就记的管理费用-保险这样子一借一贷就会平衡，也不影响最终的管理费用，不知道这样子行么。

千问 · 2010-8-17 12:57:13

应该是代收代发的关系，与企业没有直接关系。目前社保已经直接将钱打入职工医保账户，基本不存在这个问题了。如果还有，单独建立一个科目管理，收支平衡。补充：我们单位财务部门都是单独立项与管理费用没有关系，你的做法虽然能够平账，但是有可能影响其他科目计算比例。最好单独立项，与其他科目无关。

千问 · 2010-8-17 12:57:13

按其他往来收支处理。