月底如何结转工资

显示全部楼层 · 2020-12-16 05:21:28

我们这分绩效工资、基础工资、加班工资，结转的那些数是从哪里得来的，和上发薪下发薪有关吗？

千问 · 2020-12-16 05:21:28

不包括税费等简单的是：发工资，借：应付职工薪酬贷：银行存款（现金）结转：借：管理费用（制造费用）（销售费用）贷：应付职工薪酬月末结转本年利润借：本年利润贷：管理费用（制造费用）（销售费用）借:管理费用/制造费用/生产成本/工资薪金、福利、保险贷:应付职工薪酬发放时:借:应付职工薪酬贷:现金/银行存款

千问 · 2020-12-16 05:21:28

按计提的绩效工资、基础工资、加班工资等总和进行结转，其数据是根据车间核算员提供的车间费用核算表格得到的。

千问 · 2020-12-16 05:21:28

应付职工薪酬下设：工资薪金、福利、保险（反正根据你单位实际情况设的明细科目），而你以上列示的都属于工资薪金。月底结转时，再简单不过了。根据情况分别进入管理费用、销售费用、生产成本。实际发放时：借：应付职工薪酬
贷：银行存款

千问 · 2020-12-16 05:21:28

是从你月初做帐时先预提。按实发数来计提,也就是实际发了多少,计提数就写多少计提时:借:管理费用/制造费用/生产成本..贷:应付职工薪酬实际发放时:借:应付职工薪酬贷:现金/银行存款