小规模纳税人，去国税代开的增值税发票当时就已经扣了3个点的税，不知道下个月申报的时候是不是不用缴款了

显示全部楼层 · 2019-7-5 23:06:34

那个申报表药怎么填啊新手搞不懂这些东东

千问 · 2019-7-5 23:06:34

小规模纳税人，去国税代开的增值税发票当时就已经扣了3个点的税，下个月申报的时候是还要缴款的。小规模纳税人相关规定：1、从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或者提供应税劳务为主，并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应征增值税销售额（以下简称应税销售额）在50万元以下(含本数，下同)的；“以从事货物生产或者提供应税劳务为主”是指纳税人的年货物生产或提供应税劳务的销售额占全年应税销售额的比重在50%以上。2、纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税；以1日、3日、5

千问 · 2019-7-5 23:06:34

不用交，申报时税务有记录的，不要担心会重复征税的。把已经缴纳的增值税，填在“已交税金”项目里。小规模纳税人去国税代开增值税专用发票，增值税征收率3%；注：小规模纳税人是不可以代开17%的增值税发票的。国税只对小规模纳税人代开税率为3%的增值税专用发票；根据浙国税函〔2010〕161号文件，对销售额未达到起征点的个体经营

千问 · 2019-7-5 23:06:34

去国税代开的时候是当场把三个点税给交掉的，下个月申报的时候就不用缴税了，但是这是国税的税，地税上面的话还是要交一点附加税的，城建税啊，教育费附加税啊，水利基金啊，印花税啊，但是税金都是比较少的，希望可以帮到你

千问 · 2019-7-5 23:06:34

对，不用缴款了，把已交的税款写在已交税金里。这样应交减已交，就是零了嘛！

千问 · 2019-7-5 23:06:34

这个必须手工去国税局申报，填表时把已经交了的填在已交税金里，应补退得填0，如果本月还有开的别的发票未交税的，要填另一行，就是说已交的收入和税金填一行，未交的填一行，要分开填