科目余额检查怎么做

显示全部楼层 · 2011-12-6 12:48:19

主管让我坐这个月的可科目余额检查。作为非财务专业的职场新人亚历山大。特请教财务高人以下小白问题。我们部门负责“应缴税金科目”详细科目如下:1.其他应收款_购发票预存款2.待摊费用_待摊税金3.应交税费_应交增值税_进项税_17%4.应交税费_应交增值税_进项税_13%5.应交税费_应交增值税_进项税_7%6.应交税费_应交增值税_进项税_6%7.应交税费_应交增值税_进项税_应抵扣固定8.应交税费_应交增值税_进项税_3%9.应交税费_应交增值税_已交税金10.应交税费_应交增值税_进项税额转出11.应交税费_应交增值税_转出未交增值税12.应交税费_应交增值税_销项税额_17%13.应交税费_应交增值税_销项税额_4%14.应交税费_应交增值税_出口退税15.应交税费_应交增值税_出口抵减内销产品16.应交税费_应交营业税17.应交税费_应交所得税18.应交税费_应交城建税19.应交税费_教育费附加20.应交税费_教育费附加21.专项应付款给我检查用excle表中已有“账面金额”一栏数据，需要填写“实际金额”，“账实差异”，“账面分析（无问题金额、有问题已查清、有问题待查、校验）”然后问题如下，应该目前财务基础很薄弱，所以问的会很细，烦请详细讲解一下：1、科目余额检查这项工作是检查什么和什么的出入情况，这项工作的目的为何。这些科目的\'实际金额\"数据从哪导出2、这些科目哪些余额应该是0。哪些应该不是也就是怎么看出是不是有问题？3、对这些科目的分析总之越详细越好，基础太薄弱

千问 · 2011-12-6 12:48:19

如果你们公司是用财务软件就把几个科目的编号输入查询科目余额表，余额记入账面金额。主要也是让你核对数据是否正确的，你可以看一下，如果凭证数据跟所对应原始单据不符及时更正。