出纳交接

显示全部楼层 · 2010-10-20 10:49:46

公司原来的账务是由代理公司做，公司有一个人负责送票据，但是她手里也会有一份excel的电子档现金及银行的账，代理会计那也有一套对外的现金及银行帐，那么我和这个送票据的进行交接，需要注意什么？
她把自己的excel现金及银行帐给我了，然后说写明日期，最后一笔，这样之前的账就是她负责，但是她的银行帐和代理会计的银行帐还没有对过，很可能是不相符的，而且我打出的银行对账单，因为时间差跟她的也对不上，这样就交接了，会不会有什么风险，我需要特别提出哪些注意补充的地方呢？

千问 · 2010-10-20 10:49:46

风险肯定有，关键要看你如何去规避。实际上也比是很重要的事情，前面的账没有对，你只要她给你的现金及银行账与现金实际金额和银行存款余额相符就可以了，因为你有交接日期，之前出现错误，是她的责任，你只要从你接管的那天开始，每笔现金和银行存款对上就行了。