营业税退税

显示全部楼层 · 2011-4-22 16:08:22

我单位2010年12月份收入37万，因为公司人员疏忽没有及时上报退票17万，营业税额8500元申报并交纳，找税务局解决就是冲抵2011年度收入。2011年2月收入27万，以冲抵2010年度收入17万。所得税也按照未退票之前的收入数申报的。请问会计账务分录怎么做？还有2010年报的收入还是包括退票的收入在内吗？

千问 · 2011-4-22 16:08:22

2010年报的什么数字么这个要问你们申报的人来。问问她营业税申报和所得税申报的时候是不是都包含了这退票的17万如果是的话，那么2011年2月你在申报营业税和所得税的时候，收入都要扣除这17万，直接差额做账申报