月底结转损益，本年利润出现了负数是什么情况？

显示全部楼层 · 2012-1-12 09:17:16

例如：借：本年利润-30027.76主营业务收入82950贷：营业税金及附加836.14主营业务成本31291.32销售费用200管理费用20585.14

千问 · 2012-1-12 09:17:16

帐务处理反了，应该是这样的，贷方本年利润是本期有盈余，借：主营业务收入82950贷：营业税金及附加836.14主营业务成本31291.32销售费用200管理费用20585.14本年利润30027.76追问那我在最后一笔结转本年利润，未分配利润要怎么做呢？

千问 · 2012-1-12 09:17:16

盈利时：借：本年利润（贷方余额）贷：利润分配亏损时：借：利润分配贷：本年利润（借方余额

千问 · 2012-1-12 09:17:16

本年利润期末有余额的吗？

千问 · 2012-1-12 09:17:16

本年利润期末有余额的吗？

千问 · 2012-1-12 09:17:16

年末结转后，本年利润科目无余额。

千问 · 2012-1-12 09:17:16

月底结转本年利润的分录应为借：主营业务收入82950贷：本年利润82950借：本年利润52912.6贷：营业税金及附加836.14主营业务成本31291.32销售费用200管理费用20585.14赞同

千问 · 2012-1-12 09:17:16

你的会计分录是错误的，结转损益：借：主营业务收入贷：本年利润结转损益：借：本年利润贷：管理费用营业费用财务费用主营业务成本主营业务税金及附加所得税如果本年利润的期末数在贷方，那么是盈利；如果期末数在借方，那么是亏损.赞同

千问 · 2012-1-12 09:17:16

你做反分录了应将本年利润做在贷方说明你这个月盈利了赞同