如何编制现金流量表

显示全部楼层 · 2008-7-13 17:51:16

今天老板就给我资产负债表和利润表叫我编制现金流量表！叫我明天就做好！怎样利用资产负债表跟利润表编制现金流量表！有没有什么软件或是捷径呢？

千问 · 2008-7-13 17:51:16

现金流量表一、确定补充资料的“现金及现金等价物的净增加额” 现金的期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额；现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额；现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额。一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额” 1．吸收投资所收到的现金＝（实收资本或股本期末数－实收资本或股本期初数）＋（应付债券期末数－应付债券期初数） 2．借款收到的现金＝（短期借款期末数－短期借款期初数）＋（长期借款期末数－长期借款期初数） 3．收到的其他与筹资活动有关的现金如投资人未

千问 · 2008-7-13 17:51:16

有，邮箱？发给你，十几分钟搞定。