有关财务做账问题

显示全部楼层 · 2011-6-1 11:50:37

我公司2010年4月份收取某单位一笔费用 135200.00 已做会计分录借银行存款贷预收账款 7月开具发票235200.00 交付对方但是对方另外十万是9月份到账的请问我该如何记账会计分录怎么做还有我把另外单付的11600.00元的银行进账单弄没了这个该怎么办啊也是去年的具体月份我还记不清楚了

千问 · 2011-6-1 11:50:37

不考虑税的情况下.7月份开发票时,借:应收账款 100000
预收账款 135200 贷:主营业务收入 2352009月收到余款十万时,冲应收账款. 借:银行存款 100000
贷:应收账款100000银行进账单没了的话,查一下银行对账单,看是哪个月付的,查到后,向银行补回单,做账就好....

千问 · 2011-6-1 11:50:37

第一笔借：银行存款135200.00
贷：预收账款132500.00第二笔开发票后借：应收帐款235200.00
贷：主营业务收入235200.00同时将预收账款结转记借：预收账款132500.00
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千问 · 2011-6-1 11:50:37

你的十万是今年9月收到的吗，另外单付的是什么意思。进账单没了可以找银行再开。另外你再说清楚点。...