关于增值税的问题。

显示全部楼层 · 2011-6-16 16:12:08

一公司忘了在月底之前把进项税专用发票拿去当地税务机关认证，到次月1号才发现，可是这个月有100万的销售，也就是有17万的销项税，其实抵扣下来也只有1万的应纳增值税，请问高手有什么好的建议？或者会计可以根据原因在账上做一张“红字销售”的凭证，并在“增值税纳税申报表附列资料（表一）”的“未开具发票”一栏填写红字来冲销，然后到下一个月再蓝字冲回？
谢谢各位！其实会计的意思就是不想多缴纳这笔税款，因为有点冤，不过没办法，只好先缴，进项在以后再慢慢的抵扣。

千问 · 2011-6-16 16:12:08

没有办法，解决只能在上个月，现在已经超时间了。红字只能解决这个月的，上个月的已经固定，不能变了。...

千问 · 2011-6-16 16:12:08

无解，开红字只能冲本月销售，上月的进销项是动不了的。...

千问 · 2011-6-16 16:12:08

不好弄啊!切记宁可多抵也不能少抵,本月初是按上月的数据交纳税款的,本月再开票只能算是本月的,进不到上月了,且交了的税就不可能退回,只能用以后的进项对冲,亏大方了...

千问 · 2011-6-16 16:12:08

他想这个月少交点红字销售要有红字发票，这个肯定是不可以我觉得做红字只有针对没有开发票的销售，对之前的销售未开票按销售退回的做红字冲减。不知你们公司有在途销售的吗？但是按照你的思路，估计你们也不会做在途销售吧？...

千问 · 2011-6-16 16:12:08

不太明白你的意思 ,是因为上月应认证抵扣的发票放在本月抵扣后,本月会出现留抵吗...