都是财务问题.

显示全部楼层 · 2011-6-4 20:09:09

某企业为增值税一般纳税人适用税率 17% 09 5月有关业务如下
第一小题
销售某产品给某商场增值税征用发票取得不含税销售额80W
另取得送货收入 5.85W
问.销项税额?
第二小题
销售以产品开支普通发票取得含税销售额 29.25W
问.销项税额
第三小题
试质的应税新产品用于本企业基建工程成本 20W成本利润率为 10%
问.该新产品无同类产品市场销售价格自用新产品的销项税额
第四小题
购进货物取得增值税专用发票著名支付货款60W进项税额 10.2W
另外支付够货的运输费用 6W 取得运输公司开具的普通发票
问,计算外购货物应抵扣进项税额?
第五小题
向农业生产者购进免税农产品一批支付收购价30W 支付给运输公司的费用 5W 取得相关的合法票据
问,外购免税农产品应抵扣的进项税额?
第六小题计算该企业5月应缴纳的增值税额
答案采纳以后在追加 100分

千问 · 2011-6-4 20:09:09

第一小题销售某产品给某商场增值税征用发票取得不含税销售额80W另取得送货收入 5.85W销项税额=80W*17%+5.85W/1.17*17%=14.45W第二小题销售以产品开支普通发票取得含税销售额 29.25W 销项税额=29.25W/1.17*17%=4.25W第三小题试质的应税新产品用于本企业基建工程成本 20W成本利润率为 10%销项税额=20W*(1+10%)*17%=3.74W第四小题购进货物取得增值税专用发票著名支付货款60W进项税额 10.2W另外支付够货的运输费用 6W 取得运输公司开具的普通发票应抵扣进项税额=10.2W+6*7%=10.62W...