请问我公司现在尚未正式营业属于批发业注册资本为180万处于辅导期每月待抵扣的进项税额怎么处理

显示全部楼层 · 2011-6-10 16:10:10

是否要在增值税纳税申报表附列资料中填列？还是在辅导期结束后一起认证之后再进行抵扣？此外，像这种已注册，筹建中，辅导期的公司，账务怎么处理，报税上具体怎么操作？

千问 · 2011-6-10 16:10:10

拿到的进项票要先认证，进项票认证是有时间规定的，过了时间就不让抵扣了。你认证后只要你没有开票没有销售收入，这个会在申报表中会体现留抵金额的，等你有收入时再抵扣了。账务上就是把一些费用进开办费，你没有销售就是零报税了...

千问 · 2011-6-10 16:10:10

辅导期一般纳税人，每月认证的发票，需要稽核比对成功后，才会反映在进项栏内可抵扣举个例子，5月认证了发票，6月初申报，进项还不能抵扣，需要7月初报6月份的时候，才能抵扣，即所谓当月认证次月抵扣希望对你有所帮助...

请问 我公司现在尚未正式营业 属于批发业 注册资本为180万 处于辅导期 每月待抵扣的进项税额怎么处理