上个月有5张增值税专用发票需要作废，但是没有作废，现在税务局要求写一份情况说明兼检讨

显示全部楼层 · 2012-1-31 11:22:18

税务局说，在增值税纳税申报表附表一上第4行，未开具发票就可以按照实际收入来，但是由于税额比较大，税务局要求写一份情况说明及检讨，检讨自己的行为的严重性。急求啊~~！！！马上就过报税时间了。

千问 · 2012-1-31 11:22:18

应该写的，请税务局专管拿同类的检讨参考着写，即可追问可是我不会写。

千问 · 2012-1-31 11:22:18

请专管找出其他企业写过的参考就妥当（说实话此类事我处理过，与专管员商量会帮你的），给个最佳答案吧，朋友

千问 · 2012-1-31 11:22:18

发票可代开，电·户名了赞同

千问 · 2012-1-31 11:22:18

首先说发票的事情，上月的发票没有作废，在本月可以申请开具红色发票进行冲减。其次说申报的事情，基于上面发票的处理，你在申报的时候应该填写附表1第一栏次。即防伪税控系统开具的增值税专用发票。将未作废发票的收入如实申报。在本月开具红色发票后，在下月申报的时候进行冲减。赞同

千问 · 2012-1-31 11:22:18

你们税务局挺可爱的嘛，还写检讨...就按实际情况来写呗小学应用文了还不会写啊？赞同