公司是垫资，怎么做账

显示全部楼层 · 2012-2-8 05:06:53

公司营业一年了注册资金500万资金在公司注册完成后抽回始终没做账务处理现金账一直是贷方发生我该怎么处理？？？

千问 · 2012-2-8 05:06:53

首先，必须计入实收资本，否则资产负债表无法编制。如果注册时有实物投资可计入原材料、库存商品或固定资产。借：银行存款/原材料/固定资产500万贷：实收资本500万资金在公司注册完成后抽回借：其他应收款贷：银行存款这里有个问题，涉嫌抽逃注册资金，会被工商重点关注的，轻则限期补上，重则罚款等。追问因为涉嫌抽逃注册资金，会被工商重点关注的，所以现在想在财务上做处理，老板说把资金分散一下一部分用于投资其他企业，一部分做资金抽回的账务处理。还有个问题是公司都经营一年了我现在还能补救嘛？

千问 · 2012-2-8 05:06:53

分用于投资其他企业必须要有相关手续才能入账，如投资协议书；注册资金从银行转出的银行出账单等。否则也无法入账。补救办法：公司后续经营用款应该是老板找来的或他掏的，这时不要做向老板借款的处理，而去冲销中介撤走的款。如，购买设备和材料等借：原材料固定资产贷：其他应收款（撤资的那笔分录）等于是老板用后续支付归还当初投资时他应投入的资金。

千问 · 2012-2-8 05:06:53

谢谢啊可是数额这么大何时才能冲抵啊还有其他办法吗愁死了

千问 · 2012-2-8 05:06:53

没有其他好办法了。这个问题是个比较普遍的问题，也是工商重点关注的问题。许多老板存侥幸心理，不懂法律，到头来吃亏受罚。

千问 · 2012-2-8 05:06:53

新的一年财务报表我都不敢报了，我在想怎么才能处理的不是那么假？

千问 · 2012-2-8 05:06:53

无语，不好妄加评价。3万元就能注册一个公司，一般50万就与一般纳税人的公司匹配了。你们500W？？？