税务上的简单问题，请专业人员解答

显示全部楼层 · 2011-6-30 14:35:40

一般纳税人，比如我开进专票10万元，需开出去12万元。那么其中有抵扣的10万元，需交百分之几的税？多余的2万元，需交百分之几的税？（要把所有税收算完，比如：增值税/ 所得税/ 地税/ 印花税等等）谢谢

千问 · 2011-6-30 14:35:40

请问你是说你有一张增值税进项税额10万元的发票是，然后你现在要开一张销项税额12万的发票，问要缴纳多少增值税及其它附加税是吗如果是这样的话这样做：1.应纳税额=当期销项税额-当期进项税额，那么你这个题=12-10=2万元，2.那么你的增值税应纳税额=2*17%=0.34万元（即3400元）3.所得税是和公司当期取得的收入有关，和增值税没有关系；地税就是地方税包括：城镇土地使用税、契税、营业税、车船税、土地增值税和房产税也和增值税没有关系；印花税是一种行为税，是对经济活动中书产、领受、使用等签订合同的这种行为征税，它的纳税义务发生在合同签订时、账簿启用时和证照领受时在上面贴印花税票；4.城建税（分为三档：7%、5%、1%）和教育费附加（...

千问 · 2011-6-30 14:35:40

增值税2905.98，教育附加87.18，城建203.42，地方性教育58.12，购销合同印花税要看你公司的税率哦，所得税要看你当月的利润总额才能算出...