12月份所得税报表填写向各位老师请教

显示全部楼层 · 2009-1-7 20:41:01

年末本年利润-39230.00 今年未分配利润数借方调整额为36423.38 年末预提费用3725.00 请问12月份所得税报表应纳所得额应是多少是不是36423.38+39230.00-3725.00=-71928.38或是-39230+3725=35505.00
今年未分配利润调整额和今年的所得税计算有无关联

千问 · 2009-1-7 20:41:01

计算所得税是以本年利润为基础计算的。与未分配利润无关。应纳税所得额=39230+3725还有一些需要调整的项目，比如招待费等。...