本季度计提已交企业所得税9069.49，是否要结转到本年利润？填报表时，企业所得税填在损益表的哪个科目？

显示全部楼层 · 2009-7-9 19:57:55

本季度我算出的主营业收入是71531，营业税金及附加是3915.69，管理费用是85436.93，财务费用是49.06，未分配利润是亏损-27382.05，结转已提企业所得税是9609.49，在损益表中如1、2楼所说，为何算出来的利润总额对不上-27382.05？请教！！！

千问 · 2009-7-9 19:57:55

对于你计提的所得税。你必须要进行结转的。借：本年利润9069.49贷：所得税费用9069.49所得税在损益表中计入所得税。...

千问 · 2009-7-9 19:57:55

是要结转到本年利润，损益表最后一行有一个企业所得税科目，填入即可...