抵押金成本

显示全部楼层 · 2009-7-15 15:52:59

我是建筑企业，业主方要求我存一笔100万的保证金，存一年，这个资金成本在财务管理上，成本大概是多少啊
在线等，谢谢。
这个成本是按银行的存款利率来算，还是按贷款利率算，还是我企业的投资回报率来算呢？

千问 · 2009-7-15 15:52:59

这叫履约保证金。如果是一年，本金=100万，利率=银行一年期的存款利率。成本=本金*利率。因为是一年期。套用银行一年期定期存款利率就可以认为是近似等于资金使用成本。一般情况下这个成本是按银行定期存款利率来算。因为我们算的这笔钱是资金机会成本，本着不高估收益原则也应该用存款利率。...