我公司收到增值税专用发票，网上认证系统已通过。但销货方操作失误将该发票作废，我公司该如何账务处理

显示全部楼层 · 2009-8-1 20:02:30

你的这张增值税票不得抵扣进项了。你要是进行账务处理了的，做进项税转出处理。...

千问 · 2009-8-1 20:02:30

这种发票在税务端月终比对的时候属比对不符，严重的会被税务局稽查的，尽快查明销货方发票作废的详情，积极寻求税务局的帮助，妥善处理之。网上认证的发票当天可由税务局的做删除处理，隔天就不行了。...

千问 · 2009-8-1 20:02:30

既然对方作废了，你就不能再抵扣进项税了，只能是做进项税转出...

千问 · 2009-8-1 20:02:30

如果是当月的，就进项转出好了，如果已经是隔月了，一般的话按照正常程序就要先要对方单位先补交这笔税（这个要两家单位协商的，其中一家单位补交就可以了），然后再按照税务规定的程序走，我操作过的，不过政策经常在变得，最好是咨询专管员好了...