关于会计科目结转的问题

显示全部楼层 · 2020-5-17 11:35:31

08年的本年利润科目未做结转,
09年1月份直接做:借:利润分配-未分配利润

贷;本年利润
这样做对吗?劳驾各位高人指点.

千问 · 2020-5-17 11:35:31

你的分录整个思路是乱的，首先你要了解为什么要借银行存款相当于你收到借入的银行存款，贷掉短期借款计提利息的时候财务费用放借方表增加，增加了你财务费用这一项目贷掉你应付的利息最后还款你减掉的一定是银行存款，把短期借款和应付利息结转到借方（相当于你还了这一项目）结转没有什么方向问题，就是把你要列的科目放到正确的分录里...

千问 · 2020-5-17 11:35:31

如果没有亏损，那么“本年利润”这个账户的余额应该在贷方的，所以在准备分配利润时，应当这样做：借：本年利润贷：利润分配—未分配利润分配时：借：利润分配—提取法定盈余公积—提取任意盈余公积贷：盈余公积—法定盈余公积—任意盈余公积借：利润分配—应付现金股利贷：应付股利最后，结转利润分配明细账户借：利润分配—未...

千问 · 2020-5-17 11:35:31

08年的利润应在08年末作结转，有利润这样做借：本年利润贷：利润分配-----未分配利润亏损则反方向如果08年帐已结死，又不想改，09年1月转也行，但在作负债表时的未分配利润的数一定要搞清楚，是上年的未分配利润+08年的利润。...

千问 · 2020-5-17 11:35:31

:借:利润分配-未分配利润贷;本年利润必须2008年12月底结转...

千问 · 2020-5-17 11:35:31

可以的。但是做资产负载表时将此笔坐在期初数。...