请教一下我的1月份凭证的科目汇总表平衡了，但是这月的资产负债表为什么不平呢？

显示全部楼层 · 2009-3-8 16:52:28

08年的账目中有一个季度的印花税交了但是没有计提；做账时，
借：应交税金-印花税
贷：现金
09年1月份又做了这样的会计分录；
借：以前年度损益调整
贷：应交税金-印花税
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
我做出来的资产负债表是不平衡的请各位老师指点一下这样做对吗？

千问 · 2009-3-8 16:52:28

只要凭证是平衡的,科目汇总表就会平衡.但是资产负债表的平衡与科目汇总表的关系是不大的,不平的原因可能是你在设置资产负债表的公式是可能没有把个别科目数据导入而造成的.要具体看看你的公式设置情况....

千问 · 2009-3-8 16:52:28

以前年度损益调整利润分配-未分配利润在资产负责表里检查这个科目的公式是否存，不存在，加上如果不是，算下差额，或打印余额表，与资产负责表核对。资产负责表上的数据是从余额表来的。问题在资产负责表上。...

千问 · 2009-3-8 16:52:28

总帐登记或月结余额有差错。...

千问 · 2009-3-8 16:52:28

将所有凭在科目汇总表做好,资产负债表肯定行...

请教一下 我的1月份凭证的科目汇总表平衡了，但是这月的资产负债表为什么不平呢？