请问假如我是购货方，收到了销货方开的红字发票，请问我在账务上怎么处理呢？

显示全部楼层 · 2009-6-5 14:49:40

收到红字发票后，购货方做与对应蓝字发票相反的分录，销货方亦然。再具体一点说就是做一个与原来分录科目名称及方向相同，但是金额是负数的分录。...

千问 · 2009-6-5 14:49:40

购货方:借:原材料借:应交税费-增值税(进项税) 贷:应付账款 1.全部是红字 2.发票要认证.销货方:借:应收账款贷:应交税费-增值税(销项税)贷:主营业务收入全部是红字借:库存商品贷:主营业务成本...

千问 · 2009-6-5 14:49:40

用红字冲销原先的蓝字分录就可以了。销货方也是用红字冲销。...