我是会计新手，跪求各位会计高手帮帮忙，不胜感激

显示全部楼层 · 2011-9-19 08:00:33

1、4月份你不需要交企业所得税。虽然4月份开始盈利，但它要弥补以前的亏损。必须书面申报。2、汇算清缴是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额，根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。它一般在4月底前结束。你们做的87.5元得调整分录，应该是调整2010年的企业所得税。4月汇算完，5月份缴纳。...

千问 · 2011-9-19 08:00:33

1.2011年4月已有盈余，必须申报2.汇算清缴一般是年度结束后45天内申报，外资、合资企业可以长一点，你们5月份办的应该是2011年一季度的...