急~~~请教：关于预付账款的分录~~~

显示全部楼层 · 2006-3-3 17:52:12

同时两个资产类的科目，做减少的分录是不可能的。如果只是不想看到预付账款的余额，或者说这笔款项已经不算是预付款，而在将来是要收回的，可以转入其他应收款中。摘要：预付款转回，或者调整某项预付款。借：其他应收款-XX公司 50贷：预付款
50取出的现金也可以在其他应收款中，借：其他应收款 50贷：现金
50如果预付款的余额是49。借：其他应收款 49贷：预付款
49最好是有一个协议来说明，此款项已经不再做为预付款，而是其他往来业务。

千问 · 2006-3-3 17:52:12

现金50万从哪里来的呢？