关于企业所得税的问题

显示全部楼层 · 2011-9-30 23:29:48

7月份利润不要看减掉所得税后的净利润，只是看利润总额，既7月份利润1万元，则1-9月累计利润1.7+1+0.5+1=4.2万元，在10月份填写申报表的时候，本期利润是7-9月的2.5万元，累计利润是4.2万元。应交税金：4.2*0.25=1.05，已经缴纳0.425，应补（退）交：1.05-0.425=0.625万元...

千问 · 2011-9-30 23:29:48

3季度企业所得税季度报表：1、本期实际利润额=7-9月利润的合计数（利润表上利润总额7-9月的合计数）2、累计金额处的实际利润额=1-9月利润的合计数（利润表上利润总额1-9月的合计数）3、9月份应缴纳多少所得税=1-9月利润的合计数*25%4、实际要交的所得税=1-9月利润的合计数*25%-前两个季度已缴的所得税。...

千问 · 2011-9-30 23:29:48

之前缴纳的所得税0.425万在实际已交所得税额一栏填写，你应该是按季度申报预缴所得税的吧，第3季度所得税在10月份申报啊，1-9月份累计利润为1.7+0.575+0.5+1=3.775万元，应交所得税3.775*0.25=0.94375万元，减去实际已预缴的0.425万元，本期应交0.94375-0.425=0.51875万元。填报企业所得税季度报表的时候本...

千问 · 2011-9-30 23:29:48

三季度申报表的本期数指的是7-9月的合计数，累计数是1-9月的累计数，当期应缴的所得税是用当期累计利润总额乘以税率减去已经预缴的本年度所得税算出来的。另外，你写得太乱了，没仔细算你的利润总额和累计利润，方法告诉你了，自己按着上面的算吧，毕竟路还是得自己走才行。...

千问 · 2011-9-30 23:29:48

太多，看晕了，你得列个表格...