急！！关于利润表和利润分配表的填制

显示全部楼层 · 2006-4-2 13:28:41

如果每月都要做月报是这样做的,到年末做年报时候，利润分配自然是12月份发生的利润分配与前1-11月份发生的利润分配汇总，只要你做报表，这样的分录是不会缺少的，而不是只有到年底才做这样的分录，如果是每季度做季报就没有这样麻烦了，我学的财务多但做的财务少，在这里只能与你讨论了！：）参考资料：无

已赞过已踩过<

千问 · 2006-4-2 13:28:41

按你所说，3月份利润分配表的未分配利润是2、3月合计亏损这里在一年内1－11月都都填的是本年利润科目的余额，并不存在你说的资产负债表不平的问题，根据资产负债表（未分配利润一栏的填报要求是根据本年利润和未分配利润来分析填列）因此你2、3月份不需要结转未分配利润科目，直接根据你本年利润科目余额填报，到12月份才转入未分配利润科目，如是盈利还要缴所得税、提法定公积金和分配利润，这个未分配利润科目余额也就成了你下年的“年初未分配利润”。

千问 · 2006-4-2 13:28:41

年初未分配利润是说你上年的净利润在提完法定盈余公积金,分完股利等到后的未分配利润,这个年初未分配利润应为0比较合适,而且这并不影响资产负债表的平衡.在资产负债表中的未分配利润只要取本年利润的余额就可以了(年初没有未分配利润),