辅导期一般纳税人填表问题

显示全部楼层 · 2006-4-10 13:47:24

你现在应该是使用防伪税控系统开发票,使用电子申报系统报税吧?1、三月份认证的5份发票，应该在4月份报税时抵扣，也就是3月份的税期抵扣，但现在没有比对通知，所以应该填在《增值税纳税申报表附列资料表二》第三大项：待抵扣进项税额中的第一分项：本期已认证相条符且本期不申报抵扣一栏。2、还是上表，第三项每一分项中的期初已认证相符但未申报抵扣。其实如果在二月份征期即3月份月初报税是按上述做法做了，在3月份征期自动就填在这一栏了。3、没有销项只有进项时，进项税应该填在期末留抵税额一栏。

千问 · 2006-4-10 13:47:24

我也遇到这个问题了请高手指教