增值税申报表中免抵退不得免征和抵扣税额与汇总表中不一致怎么办

显示全部楼层 · 2011-10-15 01:37:37

1.实际免抵退系统产生的不得免征和抵扣税额为A（此为正确准确数）2.增值税纳税申报表填列时写成了B。这样两表之间实际产生差异为A-B（约100多）3.到了免抵退系统录入增值税纳税申报数据时，竟然又神奇的写成了A，这样就没有提示产生差额。实际上多入了A-B====这样次月调整1.增值税纳税申报表，进项转出中，不得免征和抵扣税额应补入上月差异（A-B）2.免抵退系统录入增值税纳税申报数据时，同样应按实际免抵退系统产生的不得免征和抵扣税额填写，而不考虑增值税纳税表的补入问题。(实际上也是对上月的对冲）======帐务上不用调整，直接按各月增值税纳税申报表的实际申报数据入帐就好了。...

千问 · 2011-10-15 01:37:37

免退税系统的汇总表是以手工输入的增值税申报表为依准的，再下个月免抵税申报时把增值税申报手工输入要差金额加入做调整就行了，不用做账务处理...