急，往来款记账问题。

显示全部楼层 · 2011-3-7 10:36:27

你这个逻辑体系有问题，收到和支付款都要分清款项性质，如果是代收代付款，挂应收或其他应付没问题，但若是公司销售的回款，最终要转为你公司的销售收入，并纳税。所以款项性质是最重要的，只有搞清楚每笔款项的来源、用途，才能进行正确的核算，同时往来账才能清晰无误。...

千问 · 2011-3-7 10:36:27

你收款的时候收的谁的？什么原因收的？转出去是干嘛用的？你这样子做肯定不对啊。你说的往来款是内部往来么？不是有个内部往来的科目么？以前的你集中做个更改凭证就行了。...

千问 · 2011-3-7 10:36:27

打个比方：比如销售一批货给A公司，但款项要过些天收回，即：借：应收账款 ——A公司，贷：主营业务收入应交税金；收到款项时，以银行对账单的数字借：银行存款贷：应收账款——A公司。这样不就平了？？转出去是不是进货时没付款，之后把钱打出去？进货时借：材料等应交税金，贷：应付账款——A公司；次日后打钱给他借：应付账款——A公司贷：银行存款。...

千问 · 2011-3-7 10:36:27

应收应付千万别转到其他应收,应付里,到时你连欠多少款的不知道了你可以每月和客户对账,解决这个问题...

千问 · 2011-3-7 10:36:27

首先，你要登记的往来款项是资产、负债要分清楚，资产用“应收账款”、“其他应收款”，负债用“应付账款”、“其他应付款”科目，其次，对一个客户只能用一个会计科目。以前的差额调整，你要先对一下目前的总余额，直接调整就可以，但是一定要有调整明细加以说明，要不过一段时间你会忘的。借：应收账款贷：应付账款...