我有一个固定资产账错做在了前一个月，现在已经结账了，要怎么改？用友软件做账的

显示全部楼层 · 2011-10-20 15:51:18

第一，在实际投入使用时，没有全额发票的，可以先按照合同规定金额暂估入账计提折旧，但是缓冲期只有12个月，并且发票取得后还要进行纳税调整；　
第二，取得全额发票后，如果与暂估价格有出入的，税务处理上须进行追溯调整。该项规定很好地体现了税法上权责发生制的原则。
即：如果该固定资产实际是在8月份入库（就算是7月份入库），都当做是8月份入库（即可以暂估入库，次月（9月份）计提折旧）。但是，税务要求：取得全额发票后，才能入账，次月计提折旧。则报年度所得税时，把8、9月份计提的折旧做纳税调整即可。仅供参考。...

千问 · 2011-10-20 15:51:18

如果上月报表还没有出来并且还没有正式报税，则可以对上月的账进行反结转。1、取消结账：点击总账—期末—结账—选定最后一个已结账月份—ctrl+shift+f6—取消（注：多同时按几次，有提示！）2、a取消记账：以“帐套主管”登陆企业应用平台，点击“期末”—“对账”—ctrl+H—系统提示“恢复记账前状态功能”已激活—“确定”—“退出”。 b、再...

千问 · 2011-10-20 15:51:18

反结帐步骤:总账-期末-结帐-选择需要取消结帐的月份-按Ctrl+Shift+F6-输入口令-确定-取消...

千问 · 2011-10-20 15:51:18

到第二个月做资产变动，折旧变动单。...