计提的企业所得税跟交纳的不一样怎么办，要怎么做帐

显示全部楼层 · 2009-8-2 10:33:10

计提的企业所得税跟交纳的不一样，如果多计提的就冲回来,少提的就补提。...

千问 · 2009-8-2 10:33:10

企业所得税的计提借：所得税费用贷：应交税费---应交所得税企业所得税的缴纳借：应交税费---应交所得税贷：银行存款月末结转损益借：本年利润贷：所得税费用...

千问 · 2009-8-2 10:33:10

企业所得税是：按季预缴，年终汇算清缴。不知你说的是不是预缴的合计数与汇算清缴的金额不同。如果是，税务局会按照多缴退税少缴补税的办法处理。...

千问 · 2009-8-2 10:33:10

计提，借：所得税
贷：应缴税金-应缴所得税缴税借：应缴税金-应缴所得税
贷：银行存款多计提的，用同样分录，红字冲回...