关于增值税的一道计算题

显示全部楼层 · 2011-11-7 15:34:05

1.该企业5月增值税的销项税额为？销项税额=400*1170/(1+17%)*17%+1500*10000*17%=2 618 000元2.该企业5月进项税额为？进项税额=340 000+100 000*7%+800 000*13%=451 000元3.该企业5月不予抵扣的进项税为？316 000/(1+17%)*17%+100*400/(1+17%)*17%=51 726.50元...

千问 · 2011-11-7 15:34:05

1.1170/1.17*17%*400/10000+1500*17%=261.82.34+10*7%=34.73.80*13%=10.4普票没有进项税可以抵扣的。...

千问 · 2011-11-7 15:34:05

值税的销项税额为＝[（400*0.1170）/（1+17%）+1500]*17%=261.8 万进项税额＝34+10*7%+80*10%＝42.7 万不予抵扣的进项税＝31.6 普通发票不能抵扣。...