设为首页收藏本站
开启辅助访问 切换到窄版
搜索
第一问答网»论坛 › 中问网 › 问答 › 增值税报表的填写

增值税报表的填写

[复制链接]
查看11 | 回复5 | 2020-1-5 17:30:32 | 显示全部楼层 |阅读模式
回复

使用道具 举报

千问 | 2020-1-5 17:30:32 | 显示全部楼层
辅导期一般纳税人，不同于正常增值税一般纳税人，当月认证次月抵扣，那么在填写上月认证进项税额时，填入《增值税纳税申报表》（附表二）第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”。
回复

使用道具 举报

千问 | 2020-1-5 17:30:32 | 显示全部楼层
辅导期一般纳税人是先认证待比对相符后才能抵扣。认证的发票先填入附表2的第24、25栏待抵扣税中。收到比对结果后申报时应填入主表12行抵扣税中，附表2填第3行“前期认证相符且本期申报抵扣”和第23行“期初已认证相符但未申报抵扣”中。
回复

使用道具 举报

千问 | 2020-1-5 17:30:32 | 显示全部楼层
上个月认证，这个月拿到比对结果就要填第3行前期认证相符且本期申报抵扣，对的
回复

使用道具 举报

千问 | 2020-1-5 17:30:32 | 显示全部楼层
前期认证相符且本期申报抵扣,dui你的表格是不是绿色的?如果是,就和专管员联系
回复

使用道具 举报

千问 | 2020-1-5 17:30:32 | 显示全部楼层
回复

使用道具 举报

返回列表 发新帖
高级模式
B Color Image Link Quote Code Smilies
您需要登录后才可以回帖 登录 | 立即注册

本版积分规则

千问

主题

0

回帖

4882万

积分

论坛元老

Rank: 8Rank: 8

积分
48824836
回复楼主 返回列表
热门排行